العلاقة التأثيرية للإجراءات والمعوقات المصرفية في مؤشرات عمليات غسيل الاموال دراسة مقارنة بين المصارف الحكومية و المصارف الاهلية العاملة في محافظة دهوك
Keywords:
غسيل الاموال، تبييض الاموال، الاموال القذرة، الاجراءات المصرفية، مكافحة غسيل الاموالAbstract
تعتبر ظاهرة غسيل الاموال واحدة من أهم المشاكل الاقتصادية والاجتماعية والسياسية ذات الابعاد والتأثيرات المتعددة التي تواجه العالم بأكمله وهي من الجرائم الاقتصادية المعقدة والتي تهدف الى اخفاء المصدر الحقيقي للأموال المكتسبة و تغييرها لتظهر بان هذه الاموال من مصادر مشروعة ، وتشير ظاهرة غسيل الاموال الى جميع الوسائل والاساليب المختلفة المستخدمة للتصرف بالأموال المكتسبة بطرق غير شرعية لإضفاء صفة الشرعية عليها وتشمل الاموال المكتسبة من عمليات السرقة و الرشوة و الاختلاس والغش التجاري وعمليات تزوير النقود و مكافأة أنشطة الجاسوسية و تسهيل الدعارة وتهريب المخدرات و المتاجرة بالبشر و نوادي القمار و تجارة الاسلحة .... الخ . و بالرغم من الانتشار الكبير لهذه الظاهرة الا ان اقليم كوردستان- العراق لا يعرف هذه الظاهرة بشكل واضح و لكن لكونه يسعى الى جذب الاستثمارات الاجنبية فأنه مرشح بأن يكون مركزا لهذه الظاهرة (جيوب امنة) و لذلك فان مواجهة و مكافحة عمليات غسيل الاموال تعتبر من المسائل المهمة جدا ، و تعد المصارف من اهم القنوات و المرحلة الاولى التي يستعملها غاسلوا الاموال لإخفاء المصدر الغير شرعي لأموالهم ، وللوقوف على دلائل و مؤشرات وجود هذه الظاهرة ولمعرفة الية ومدى تطبيق هذه الاجراءات والاليات لمكافحتها واهم المعوقات التي تواجه المصارف العاملة في محافظة دهوك اقليم كردستان العراق في هذا المجال تم اختيار هذا الموضوع للدراسة .
