The impact of banking procedures and constraints on money laundering indicators A comparative study between government and private banks operating in dohuk Governorate

Authors

  • Darivan College of Administration and Economics, Department of Finance and Banking, University of Dohuk, Dohuk Governorate, Kurdistan Region
  • Reber Fattah Muhammad College of Administration and Economics, Department of Finance and Banking, University of Dohuk, Dohuk Governorate, Kurdistan Region

DOI:

https://doi.org/10.25007/ajnu.v13n1a650

Abstract

The phenomenon of money laundering is considered one of the most important economic, political, and social problems, it has multiple dimensions and effects which face the entire world. It is one of crimes of economic complex which aims to hide the real source of the acquired money and change it to show that this money is from legitimate sources.  The phenomenon of money laundering refers to all the different means and methods used to dispose of the money acquired in illegal ways to give it a legal status, and it includes the money gained from theft, bribery, embezzlement, commercial fraud, money counterfeiting, rewarding spy activities, facilitating prostitution, drug smuggling, human trafficking, clubs gambling and arms trade .... Etc.

Despite the widespread prevalence of this phenomenon, the Kurdistan Region - Iraq does not know this phenomenon clearly, but because it seeks to attract foreign investment, it is likely to be a center for this phenomenon (safe pockets). Therefore, facing and combating money laundering operations is considered a very important issue, and the Banks are among the most important channels and the first stage that money launderers use to conceal the illegal source of their money.To find out the evidence and indicators of the existence of this phenomenon and to know the mechanism and the extent to which these procedures and mechanisms are applied to combat them and the most important obstacles facing banks operating in the Duhok Governorate of the   Kurdistan Region in this field, this topic was chosen for this study .

Downloads

Download data is not yet available.

References

المصادر :

اولا : المصادر العربية :

- تقارير و وثائق الرسمية

رشيد عبدالكريم و عبدالقادر، عبدالوهاب ،2016،دراسة تحليلية لظاهرة غسيل الاموال ، دائرة الاقتصاد، وزارة المالية.

- رسائل و الاطاريح الجامعية

ابوداسر، عبدالله بن سعيد بن علي ،2013، جريمة تمويل عمليات غسيل الاموال، رسالة ماجستير، جامعة امام محمد بن سعود الاسلامية، المعهد العالي للقضاء.

الحياصيات، احمد محمود، 2009، معوقات عملية غسيل الاموال، رسالة ماجستير، جامعة شرق الاوسط ، كلية حقوق.

بو مسعود، حكيمة، 2015، دور البنوك في مكافحة ظاهرة غسيل الاموال، رسالة ماجستير، جامعة عبدالحميد بن باديس مستغانم، كلية العلوم الاقتصادية و التجارية.

تاج الدين، ميادة صلاح الدين، 2005، عمليات غسيل الاموال و سبل مواجهتها من خلال التشريعات و الجهاز المصرفي ، رسالة ماجستير، جامعة موصل ، كلية الادارة و الاقتصاد.

شريط، محمد، 2008، ظاهرة غسيل الاموال في نظر الشريعة الاسلامية و القانون الجزائري، رسالة ماجستير،جامعة الجزائر ، كلية العلوم الاسلامية.

عائشة، الطيف ، 2007، ظاهرة غسيل الاموال و اثارها على اقتصاديات دول العالم العربي، رسالة ماجستير، جامعة جزائر ، كلية العلوم الاقتصادية و علوم التسيير .

القضاه، عوض عبدالله،2010، مسؤلية البنوك الاردنية عن غسل الاموال، رسالة ماجستير، جامعة شرق الاوسط ، كلية الحقوق .

وافي، فاطمة زكريا منصور، 2013، استراتيجية مكافحة غسيل الاموال فلسطينا، رسالة ماجستير، جامعة الازهر ،كلية الاقتصاد و العلوم الادارية.

- الدوريات :

باداوةي، سردار عثمان و سماقةيي، ايوب انورو عمر، لقمان عثمان ،2016، العوامل المساعدة لعمليات غسيل الاموال و اجراءات مكافحتها من قبل المصارف، مجلة العلوم الاقتصادية و الادارية المجلد22، ،العدد92.

جميل، رافي نزار، 2018، افاق المستقبلية لتعزيز دور المحاسب و المدقق في الكشف و التصدي لعمليات غسيل الاموال في قطاع المصرفي العراقي _معالجات محاسبية و اجراءات تدقيقية، مجلة جامعة الانبار للعلوم الاقتصادية و الادارية ، جامعة موصل ، كلية الادارة و الاقتصاد ، المجلد10 ، العدد 22.

خلاوي، ستار جابر، 2013، مخاطر الصيرفة الالكترونية و عمليات غسيل الاموال، مجلة الكوت للعلوم الاقتصادية و الادارية، جامعة واسط ، كلية الادارة و الاقتصاد.

خليل، محمد، 2017، دور البنوك في مكافحة غسيل الاموال في التشريع الجزائري، مجلة الاقتصاد و التنمية، جامعة يحيى فارس ،كلية العلوم الاقتصادية و علوم التسيير ، ،العدد 7.

الدليمي، فريد جواد، 2013، غسيل الاموال الظاهرة المتجددة الاثار و سبل معالجتها، مجلة الدنانير، جامعة بغداد، كلية الادارة و الاقتصاد، المجلد1، العدد3.

الركابي، ناجي شايب كايم و طالب، نادية ، التدقيق الداخلي و اثره في الحد من ظاهرة غسيل الاموال، الكلية التقنية الادارية .

سلمان، حمد هادي و ميخا، لهيب توبا، 2007، انعكاسات المترتبة على ظاهرة غسيل الاموال ، مجلة الادارة و الاقتصاد، جامعة المستنصرية ،كلية الادارة و الاقتصاد، العدد 67.

الشاهر، شاهر اسماعيل الشاهر، 2009، غسيل الاموال و اثره على اقتصاديات الدول النامية، مجلة تنمية الرافدين ،جامعة موصل ، كلية الادارة والاقتصاد ،المجلد31 ،العدد94.

الشمري، طارق طعمة، 2014، دور الثقافة التنظيمية في مكافحة ظاهرة غسيل الاموال، مجلة جامعة الانبار للعلوم الاقتصادية و الادارية، جامعة الانبار، كلية الادارة و الاقتصاد،، المجلد6، ،العدد11.

صالح، عبدالرسول سعد و كاظم، نور محمد ثابت، 2017، دور جهات الرقابية في مكافحة عمليات غسيل الاموال، مجلة تكريت للعلوم الادارية و الاقتصادية ، ،كلية الادارة و الاقتصاد ، جامعة تكريت ،المجلد 1،العدد37. العراق.

العاني، طيبة ماجد حميد، 2014، اثر تطبيق اليات مكافحة غسيل الاموال في جهاز المصرفي في العراق في تقليص انتشار هذه الظاهرة، مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية، جامعة بغداد للعلوم الاقتصادية، العدد 39.

عبدالرحمن، حامد عبداللطيف، 2012، جريمة غسيل الاموال و سبل مكافحتها، رسالة ماجستير، كلية تدريب الضباط، الاكاديمية الملكية للشرطة، البحرين.

عبدالكريم، علاء و عايش، عروبة معين،2009، غسيل الاموال عبر قنوات التأمين، مجلة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية ،العدد11.

عبدالله، خبابة، 2013، انعكاسات غسل الاموال على تمويل التنمية في الدول النامية، جامعة كلية بغداد للعلوم الاقتصادية، العدد63.

العبيدي، صباح مجيد، بدون سنة، عملية غسيل الاموال ابرز المضامين و سبل المعالجة، مجلة العراقية للعلوم الاقتصادية، كلية المنصور، المجلد3 ، العدد 7.

عجيل، طارق كاظم ، بدون سنة، جريمة غسيل الاموال دراسة في ماهيتها و العقوبات المقررة لها، ،مجلة النزاهة الشفافية للبحوث و الدراسات، كلية قانون، جامعة ذي قار، العراق.

محمد، نور عبدالستار ابراهيم، 2015، اثار غسيل الاموال في الاقتصاد العراقي، مجلة الكوت للعلوم الاقتصادية و الادارية، جامعة واسط، كلية الادارة و الاقتصاد، ،العدد20.

المطيري، صقر بن هلال، 2004،جريمة غسيل الاموال ،جامعة نايف العربية للعلوم الامنية، كلية الدراسات العليا.

الهيتي، احمد حسين و نجم، رفاه عدنان، 2010، ظاهرة الاقتصاد الخفي و غسيل الاموال دراسة في مجموعة من البلدان المختارة للمدة من (1989-2008)، المصادر و الاثار، مجلة الادارة و الاقتصاد ، العدد الحادي و الثمانون.

وراق، اسماعيل فتح الرحمن حامد و عمر، امنه محمد ،2016،التحديات التي تواجه القطاع المصرفي في مكافحة ظاهرة غسيل الاموال ، بحث منشور في مجلة العلوم الاقتصادية، العدد 17، كلية الدراسات التجارية ، جامعة السودان.

وهيب، انتصار زروقي، 2013، عمليات غسيل الاموال التأثيرات و المعالجات ، بحث منشور في مجلة الادارة و الاقتصاد، العدد 94.

يحيي، عمر ناطق، 2014، دور المصارف في غسيل الاموال و طرق مواجهتها، مجلة الكوفة للعلوم المالية و السياسية، جامعة ميسان ، كلية قانون ، ،العدد21

ثانيا: المصادر باللغة الانكليزية (English Language)

- Official Publication

- LATIN AMERICA AND THE CARIBBEAN.ANTI-MONEY LAUNDERING COMPLIANCE GUIDE.

- Books

Hair, J.F.; Anderson, R.E.; Tatham, R.L., and Black, W.G., 1998, Multivariate Data Analysis, 5th Ed., Prentice Hall Inc., New Jersey, USA.

kevin Sullivan “Anti-Money Laundering in a Nutshell”. Awerness and compliance for financial personal and business managers.

Kenneth Abudu,BSc ,2012, Admin,ACCA.”Examining the Role Commercial Banks in Ghana play in Dealing with Money Laundering.

- Research and conferences

Faidra patsatzi “promotion of international cooperation to combat money laundering and to faster financial capital movement transparency”. economic and financial committee(GA2).

Dowell,Mc.& Novi,Gray” THE CONSEQUENCES OF MONEY LAUNDERING AND FINANCIAL CRIME”. Economic Perspectives • An Electronic Journal of the U.S. Department of State • Vol. 6, No. 2, May 2001

- Websites

-http://www. brainscape.com/flashcards

Downloads

Published

2024-03-31

How to Cite

Sidqi Haji, D., & Fattah Muhammad, R. . (2024). The impact of banking procedures and constraints on money laundering indicators A comparative study between government and private banks operating in dohuk Governorate. Academic Journal of Nawroz University, 13(1), 1016–1046. https://doi.org/10.25007/ajnu.v13n1a650

Issue

Vol. 13 No. 1 (2024)

Section

Articles

License

Copyright (c) 2024 Academic Journal of Nawroz University

Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.

Authors retain copyright

The use of a Creative Commons License enables authors/editors to retain copyright to their work. Publications can be reused and redistributed as long as the original author is correctly attributed.

 

  1. Copyright

 

  1. The researcher(s), whether a single or joint research paper, must sell and transfer to the publisher (the Academic Journal of Nawroz University) through all the duration of the publication which starts from the date of entering this Agreement into force, the exclusive rights of the research paper/article. These rights include the translation, reuse of papers/articles, transmit or distribute, or use the material or parts(s) contained therein to be published in scientific, academic, technical, professional journals or any other periodicals including any other works derived from them, all over the world, in English and Arabic, whether in print or in electronic edition of such journals and periodicals in all types of media or formats now or that may exist in the future. Rights also include giving license (or granting permission) to a third party to use the materials and any other works derived from them and publish them in such journals and periodicals all over the world. Transfer right under this Agreement includes the right to modify such materials to be used with computer systems and software, or to reproduce or publish it in e-formats and also to incorporate them into retrieval systems.

 

  1. Reproduction, reference, transmission, distribution or any other use of the content, or any parts of the subjects included in that content in any manner permitted by this Agreement, must be accompanied by mentioning the source which is (the Academic Journal of Nawroz University) and the publisher in addition to the title of the article, the name of the author (or co-authors), journal’s name, volume or issue, publisher's copyright, and publication year.

 

  1. The Academic Journal of Nawroz University reserves all rights to publish research papers/articles issued under a “Creative Commons License (CC BY-NC-ND 4.0) which permits unrestricted use, distribution, and reproduction of the paper/article by any means, provided that the original work is correctly cited.

 

  1. Reservation of Rights

The researcher(s) preserves all intellectual property rights (except for the one transferred to the publisher under this Agreement).

  1. Researcher’s guarantee

The researcher(s) hereby guarantees that the content of the paper/article is original. It has been submitted only to the Academic Journal of Nawroz University and has not been previously published by any other party.

In the event that the paper/article is written jointly with other researchers, the researcher guarantees that he/she has informed the other co-authors about the terms of this agreement, as well as obtaining their signature or written permission to sign on their behalf.

The author further guarantees:

  • The research paper/article does not contain any defamatory statements or illegal comments.
  • The research paper/article does not violate other's rights (including but not limited to copyright, patent, and trademark rights).

This research paper/article does not contain any facts or instructions that could cause damages or harm to others, and publishing it does not lead to disclosure of any confidential information.